Nachfolgeplanung erstellen lassen — Übergabe strukturiert dokumentieren

Was eine belastbare Nachfolgeplanung enthält

Jede Nachfolge folgt einem von vier Pfaden: fa­mi­li­en­in­ter­ne Übergabe, MBO (Manage­ment Buy-out), MBI (Manage­ment Buy-in) oder externer Verkauf. Jeder Pfad hat eigene An­for­de­run­gen an Do­ku­men­ta­ti­on, Bewertung und Kom­mu­ni­ka­ti­on.

Eine trag­fä­hi­ge Nach­fol­ge­pla­nung enthält die Ist-Analyse des Un­ter­neh­mens (Stärken, Ab­hän­gig­kei­ten, Schlüs­sel­per­so­nen), die Be­wer­tungs­grund­la­ge (Er­trags­wert, Mul­ti­pli­ka­to­ren­ver­fah­ren), den Über­ga­be­weg mit Mei­len­stei­nen, den Kom­mu­ni­ka­ti­ons­plan (Mit­ar­bei­ter, Kunden, Lie­fe­ran­ten, Familie) und die steu­er­lich-recht­li­che Grund­struk­tur.

Für welche Situationen eine Nachfolgeplanung gebraucht wird

Fa­mi­li­en­in­ter­ne Übergabe. Kinder über­neh­men das Un­ter­neh­men. Hier ent­schei­det die früh­zei­ti­ge Struktur — fi­nan­zi­ell, rechtlich und kom­mu­ni­ka­tiv.

MBO (Manage­ment Buy-out). Füh­rungs­kräf­te kaufen das Un­ter­neh­men. Die Fi­nan­zie­rung, die Bewertung und die Rollen werden in der Nach­fol­ge­pla­nung vor­ge­klärt.

Externer Verkauf. Das Un­ter­neh­men wird an einen stra­te­gi­schen oder fi­nan­zi­el­len Erwerber verkauft. Hier geht die Nach­fol­ge­pla­nung in ein In­for­ma­ti­on Me­mo­ran­dum über.

Über­gangs­ma­nage­ment. Wenn der Übergeber schritt­wei­se aus­schei­det und das Un­ter­neh­men trotzdem geführt werden muss.

Wie PITCH & PAPER Nachfolgeplanung strukturiert

Nach­fol­ge­pla­nung ist hoch­gra­dig sensibel. Familie, Mit­ar­bei­ter, Lie­fe­ran­ten — alle lesen mit. PITCH & PAPER erstellt die Do­ku­men­ta­ti­on so, dass sie adres­sa­ten­ge­recht geteilt werden kann: der ver­trau­li­che Steue­rungs­plan für den Übergeber, die Kom­mu­ni­ka­ti­ons­bau­stei­ne für Mit­ar­bei­ter, das Kurz­pro­fil für externe In­ter­es­sen­ten.

Die Zu­sam­men­ar­beit mit Steu­er­be­ra­tern, M&A-Beratern und Notaren wird struk­tu­riert vor­be­rei­tet — PITCH & PAPER übernimmt die Do­ku­men­ten-Ar­chi­tek­tur, nicht die recht­li­che oder steu­er­li­che Beratung.

Nachfolge-Modelle: intern, familienintern, extern

Fa­mi­li­en­in­ter­ne Nachfolge. Übergabe an die nächste Ge­ne­ra­ti­on der In­ha­ber­fa­mi­lie. Vorteile: Wer­te­kon­ti­nui­tät, lang­fris­ti­ge Bindung. Her­aus­for­de­run­gen: emo­tio­na­le Konflikte, Un­gleich­ge­wicht zwischen Über­neh­mer und Ge­schwis­tern, steu­er­li­che Übergabe-Struk­tu­ren (Schenkung, Ver­äu­ße­rung mit Stundung).

Interne Nachfolge (MBO). Übergabe an Schlüs­sel­mit­ar­bei­ter via Manage­ment-Buy-Out. Vorteile: bekannter Nach­fol­ger, Wissens-Kon­ti­nui­tät. Her­aus­for­de­run­gen: Fi­nan­zie­rung des Kauf­prei­ses, Zeit­fens­ter-Manage­ment.

Externe Nachfolge (MBI / Verkauf). Übergabe an externen Käufer — Wett­be­wer­ber, Strategie-Investor, Search Fund. Vorteile: höchste Bewertung möglich. Her­aus­for­de­run­gen: Ver­trau­lich­keit im Prozess, Käufer-Suche, Übergabe-Phase.

Hybrid-Modelle. Stif­tungs­mo­del­le (Dop­pel­stif­tung), schritt­wei­se Über­tra­gung, Earn-Out-Struk­tu­ren. Komplex, aber oft die sau­bers­ten Lösungen für Mit­tel­stand mit Fa­mi­li­en­an­teil.

Was die Tiefen-Stufen konkret abdecken

PITCH & PAPER bietet jeden Service in drei Tiefen — Basis, Referenz, Opus. Die folgenden Bausteine ent­schei­den, welche Tiefe Sie brauchen:

Ist-Analyse Un­ter­neh­men. Basis: Kern­fak­ten · Referenz: Voll­stän­dig · Opus: Inkl. Schlüs­sel­per­so­nen-Analyse.

Be­wer­tungs­grund­la­ge. Basis: Ori­en­tie­rungs­wer­te · Referenz: Er­trags­wert oder Mul­ti­pli­ka­tor · Opus: Kom­bi­niert mit Sen­si­ti­vi­tät.

Über­ga­be­weg & Mei­len­stei­ne. Basis: enthalten · Referenz: De­tail­liert mit Mei­len­stei­nen · Opus: Inkl. Szenarien.

Kom­mu­ni­ka­ti­ons­plan. Basis: Leit­li­ni­en · Referenz: Adres­sa­ten­ge­rech­te Bausteine · Opus: Inkl. Krisen-Szenarien.

In­te­gra­ti­on Berater. Basis: Über­ga­be­punk­te · Referenz: Struk­tu­rier­te Vor­be­rei­tung · Opus: Ge­mein­sa­me Runde.

Welche Tiefe für Ihr Vorhaben passt, klären wir in der kos­ten­lo­sen Erst­ein­schät­zung — Faust­re­gel: Basis für interne Anlässe, Referenz für externe Stan­dard­prü­fung, Opus für hohe Adres­sa­ten-Erwartung (Inves­toren, Behörden, formaler Audit).