Liquiditätsplanung — Warum sie wichtiger ist als der Gewinn
Profitabel aber pleite — das passiert öfter als man denkt. Die Liquiditätsplanung zeigt, ob Ihr Unternehmen jederzeit zahlungsfähig bleibt.
Liquidität vs. Rentabilität
Ein häufiges Missverständnis: Wer profitabel ist, hat kein Liquiditätsproblem. Falsch.
Beispiel: Sie verkaufen Ware für 100.000 Euro mit 30% Marge. Profitabel? Ja. Aber der Kunde zahlt erst in 60 Tagen, während Sie Lieferanten und Miete sofort bezahlen müssen. Wenn das Konto vorher leer ist, hilft die Marge nichts.
Liquidität ist Timing. Es geht nicht darum, wie viel Geld insgesamt reinkommt — sondern wann. Die Liquiditätsplanung zeigt Monat für Monat: Reicht das Geld auf dem Konto?
Typische Liquiditätsfallen für Gründer:
Lange Zahlungsziele. Großkunden zahlen erst nach 30-90 Tagen.
Vorleistungen. Material, Personal und Miete müssen bezahlt werden, bevor der erste Umsatz fließt.
Saisonale Schwankungen. Umsatzstarke und -schwache Monate wechseln sich ab.
Steuervorauszahlungen. Umsatzsteuer, Gewerbesteuer, Einkommensteuer — oft unerwartet hoch.
So erstellen Sie eine Liquiditätsvorschau
Schritt 1: Einnahmen planen. Alle erwarteten Zahlungseingänge monatlich auflisten. Nicht Rechnungen, sondern tatsächliche Zahlungseingänge.
Schritt 2: Ausgaben planen. Alle Zahlungsabflüsse monatlich: Miete, Gehälter, Lieferanten, Versicherungen, Steuern, Kreditraten.
Schritt 3: Saldo berechnen. Einnahmen minus Ausgaben pro Monat. Plus Kontostand vom Vormonat.
Schritt 4: Engpässe identifizieren. Wo wird der Saldo negativ? Hier droht Zahlungsunfähigkeit.
Schritt 5: Maßnahmen planen. Kreditlinie, Zahlungsziele anpassen, Investitionen verschieben — Engpässe müssen vor ihrem Eintreten gelöst werden.
Planungshorizont: Mindestens 24 Monate monatlich, danach quartalsweise.
Häufige Fragen
Ist die Liquiditätsplanung Teil des Finanzplans?
Ja. Die Liquiditätsvorschau ist ein zentraler Bestandteil des Finanzplans und wird von Banken besonders genau geprüft.
Wie oft sollte die Liquiditätsplanung aktualisiert werden?
Nach der Gründung: monatlich. Die Planung ist ein lebendiges Instrument, kein einmaliges Dokument.
Kann PITCH & PAPER die Liquiditätsplanung erstellen?
Ja. Die Liquiditätsplanung ist Bestandteil jedes Finanzplans, den PITCH & PAPER erstellt.
Professionelle Unterstützung
Wenn der Anlass real ist, sollte die Unterlage es auch sein.
Beschreiben Sie kurz den Anlass. Danach ist klar, welche Unterlage sinnvoll ist.